物流行業(yè)案件查處
  
所謂物流行業(yè)就是指接受客戶委托代理其 包裝、托運、報關(guān)、從中收取勞務(wù)費的行業(yè)。主要從事進口、出口貨運代理業(yè)務(wù)。
   
大部分是通過海運，少部分通過鐵路或公路運輸，也有些貨物是管道運輸或郵政運輸。隨著航空事業(yè)的發(fā)展，通過航空運輸?shù)呢涍\量近年來有較大的增長，貨物種類和范圍也在不斷擴大。
    
     
目前這個行業(yè)在中國還屬于一個正在發(fā)展的階段，還不是很完善，很成熟。但這個行業(yè)的發(fā)展前景比較看好。屬于新興產(chǎn)業(yè)，發(fā)展的速度也比較快。
   
當事人：上海×××公司南京分公司，上�！痢凉�司的南京分支，但業(yè)務(wù)單獨核算，該分公司主要從事空運、海運業(yè)務(wù)的代理。今年8月我局對這家公司進行了專項檢查，檢查中在該公司提供的業(yè)務(wù)結(jié)算表中發(fā)現(xiàn)該公司有退傭的記載，不是所有的退傭都是不合法，退傭？
    退給誰？目的是什么，這是關(guān)鍵，該案退傭，退給的是偉創(chuàng)力公司，偉產(chǎn)力公司是當事人的客戶——貨物托運的委托人。貨主委托貨運公司托運貨物，貨運公司卻給貨主單位傭金，為什么？不合情理？
×××公司在南京，是一個生產(chǎn)企業(yè)，總公司在新加坡。公司每年有大量進出口業(yè)務(wù)，其委托當事人主要是代理出口ip 手機業(yè)務(wù)（也只是很小的一個部分）。給當事人的業(yè)務(wù)量一年就有2000多萬元，當事人可以獲得的利潤就有500多萬元，可以說是當事人最大的一個客戶，偉創(chuàng)力公司這么大的業(yè)務(wù)量，代理公司誰不想得到。在這種情況下就形成了委托方市場，也就是貨主市場。貨運代理公司要取得業(yè)務(wù)，就要附帶條件。在該案中的附帶條件就是我給業(yè)務(wù)給你做，你要給我公司錢�？赡艽蠹矣X得比較奇怪，我代理托運，我出人力物力，還要給你錢，不可能，也不實際。這里說的給錢，退傭，是指貨主正常支付代理托運發(fā)生的運費、報關(guān)費、海陸運輸保險費、代理費給代理公司，貨運代理公司在委托相關(guān)部門托運，會產(chǎn)生差價利潤，對產(chǎn)生的這部分利潤你要給我貨主一部分。那可能大家又覺得奇怪，那不好直接把價格降下來，干嗎要先把錢給你，你在返還給我，不是多此一舉。這是這個行業(yè)的特點決定的，該行業(yè)是一個沒有多少實物資本的，不需要多少投資，靠的是關(guān)系，網(wǎng)絡(luò)和業(yè)務(wù)量，所有報關(guān)費、保險費、提單費、運費等都是透明的，空運有航空公司的報價，海運有海運公司的報價，這些價格都是公開的，要想從這上面賺取差價，基本上是不可能的，賺的就是勞務(wù)費。勞務(wù)費根據(jù)貨物量、勞動量代理公司自己報價。在該案中，當事人給貨主的報價其實已經(jīng)扣除了勞務(wù)費，根本就沒有收�？梢哉f已經(jīng)很低。那還要給其返還利潤？這錢從哪來？這也是空運行業(yè)的特別現(xiàn)象。航空公司對外托運運費報價分兩種，一種是按體積報價，一種是按重量報價，（有的地方也不一定）貨物體積比較大，重量輕，占用空間，航空公司不可能按重量單價算，多數(shù)按體積收費。那么貨運代理公司收取貨主費用肯定也要區(qū)分重貨還是泡貨不同收費，這也無可厚非。都是按航空公司的報價收取。貨代行業(yè)都比較喜歡做泡貨業(yè)務(wù)，因為利潤高，勞務(wù)費、傭金只是小頭。作為專門從事代理托運的公司，他們有他們門路，他們可以在支付給航空公司運費時，泡貨按重量單價付費，方法：拼盤。（輕重貨物拼盤，沒有重貨，可以買其它代理的重貨）也不是所有的泡貨都能拼到盤，要看當事人有沒有重貨可以拼盤。沒有那就只能虧損。
×××公司托運的就是泡貨—ip電話�！痢痢凉�司經(jīng)常進出口，他自然知道這個業(yè)內(nèi)行情。所以就提出了分泡的要求，按雙方約定，不管當事人能不能到拼到盤，都要按體積單價和重量單價核算的價差的70%返還給偉創(chuàng)力公司。作為當事人公司通過自己的操作產(chǎn)生的利潤應(yīng)該歸當事人所有，但其將這部分利潤返還給貨主，這種操作是否合法？這要看細節(jié)。從財務(wù)上來說，如果正常的折扣折讓，當事人將給偉創(chuàng)力的返還，經(jīng)稅務(wù)部門核準，開紅字發(fā)票沖減銷售，那就沒有問題。這在調(diào)查中，當事人也提出來的，說發(fā)票還沒有開，準備開紅字發(fā)票沖賬，顯然是經(jīng)人指點。但我們在調(diào)查過程中發(fā)現(xiàn)，其實返還款一部分已經(jīng)支付，且開了發(fā)票，發(fā)票是當事人找的其他貨代公司以代理費名義開的。并非當事人所說的沒有開票，這就構(gòu)成了國家工商總局《關(guān)于禁止商業(yè)賄賂行為的暫行規(guī)定》第五條—賬外暗中給付對方單位和個人回扣的，以行賄論處。是一種典型的回扣行為。所以案件也很順利結(jié)案。從當事人賬面核實，其時機已經(jīng)支付的回扣就有200多萬元，對應(yīng)的業(yè)務(wù)收入是1000多萬元，利潤100多萬元。
應(yīng)該說這種案件處理不是很難，關(guān)鍵在于證據(jù)的收集，了解當事人的經(jīng)營模式，弄清給付財物的對象、目的。一般來說，貨代公司在日常經(jīng)營過程中對這些業(yè)務(wù)結(jié)算單、提單都會整理收藏，在這些單據(jù)上都明確記載著收入情況和發(fā)生的支出情況，我們只要通過分析，把正常傭金與非正常傭金區(qū)分開來，給付業(yè)務(wù)單位正常的傭金和給貨主單位的退傭區(qū)分開來，找到突破口并不難。這里是給付貨主單位錢款，但貨代行業(yè)商業(yè)賄賂行為還有一種典型就是給付對方單位業(yè)務(wù)人員個人財物，這在調(diào)查過程中會發(fā)現(xiàn)比較多，但證據(jù)印證難度相對比較大，要找到收受賄賂人，其承認才行，且人員眾多，取證工作量也比較大。但一般情況下，當事人都不愿意你去跑下家，不愿意你斷了他們的業(yè)務(wù)鏈，一般都會主動承認，只要你不跑下家，罰多少，就看個人談判技巧。
這里也只是簡單介紹，貨代行業(yè)的商業(yè)賄賂行為應(yīng)該還有很多，我們也是今年才開始著手這類案件，還有很多形勢有待挖掘，希望以后的工作中大家有什么好的經(jīng)驗、體會，能經(jīng)常交流，共同學(xué)習(xí)，取長補短。謝謝



但在這個領(lǐng)域，作為工商部門，監(jiān)管在很大程度上還是空白，可挖掘的東西應(yīng)該也比較多，從今年我們分局查處情況來看，該行業(yè)主要存在的違法可能有
   
一、無照經(jīng)營
   
　１、無照、擅自設(shè)立分支機構(gòu)：主要情況是國際貨運公司在中國成立辦事處擅自開展業(yè)務(wù)，比較大的國內(nèi)貨運組織在不同城市以辦事處名義擅自開展經(jīng)營活動。一個好的物流公司他的網(wǎng)點要多，這樣才能實現(xiàn)便捷的單據(jù)交換，但有沒有太多的精力成立分公司，一般都是在各個城市放幾個人，從事單據(jù)服務(wù)，但成本開支又比較大，解決的途徑往往就是也給各個駐點下達任務(wù)，自收自支，慢慢的發(fā)展壯大，成了氣候，而國家對物流行業(yè)分支機構(gòu)之前沒有放開，成立不了分公司，所以往往以辦事處名義擅自開張經(jīng)營。
   
�。�、超經(jīng)營范圍且無許可證
   
　《道路運輸經(jīng)營許可證》、《水路運輸許可證》、《水路運輸服務(wù)許可證》、
   《國際船舶運輸經(jīng)營許可證》
   
3、一般超范圍經(jīng)營
   
二、擅自變更經(jīng)營地址
   
三、合同違法
   
四、虛假宣傳
   
五、商業(yè)賄賂，這是該行業(yè)比較嚴重的違法行為，也比較普遍，主要有給付傭金或收受傭金情況。
   
傭金
    
"        在國際貿(mào)易中，物流是通過中間代理商進行的。中間商介紹或代理而收取一定的酬金，此項酬金叫傭金。
   
"        在合同價格條款中，明確規(guī)定傭金的百分比，叫做“明傭”。
   
"        不標明傭金的百分比，甚至連“傭金”字樣也不標示出來，有關(guān)傭金的問題由雙方當事人另行約定，這種暗中約定傭金的做法，叫做“暗傭”。
   
"        傭金直接關(guān)系到商品的價格，貨價中是否包括傭金和傭金比例的大小，都影響商品的價格。含傭價比凈價要高。
   
不是說給付傭金都不合法，傭金有正常傭金和非正常傭金，要注意區(qū)分，正常代理之間給付的勞務(wù)費用、傭金都屬于正常的，是否正常合理，我覺得還是要看支付或者收受傭金目的或者說動機是什么。給付對象是誰？
   
結(jié)合今年我局查處的一家貨運代理公司商業(yè)賄賂案件作個簡單介紹。
   
    這是一起很典型的商業(yè)賄賂案件，該案應(yīng)該說代表了貨運行業(yè)的普遍用作規(guī)律，該案案值也比較大，賄賂金額也較高。這種案件只要能取到確鑿證據(jù)，錢應(yīng)該不成問題。最終我局沒收違法所得就1035793.25元，罰款10萬元。這也只是最終結(jié)案數(shù)據(jù)，并沒有全部清盤。