為鼓勵企業(yè)出口,促進我國對外貿(mào)易發(fā)展,我國早在80年代就建立了比較成熟的出口退稅制度。國家稅務總局最新數(shù)據(jù)顯示,今年前7個月,我國累計辦理出口退(免)稅6016億元,同期我國累計完成稅收收入69432億元,意味著近1/10稅收收入通過出口退稅形式返還給了出口企業(yè),然而一些不法企業(yè),為了攫取非法利益,挖空心思不擇手段地騙取出口退稅。
　　近日,國家稅務總局和公安部聯(lián)合開展了集中打擊騙取出口退稅違法犯罪統(tǒng)一收網(wǎng)行動。江蘇、廣東、上海等27個省、自治區(qū)、直轄市公安、稅務機關密切協(xié)作,同步行動,截至目前,已破案54起,抓獲犯罪嫌疑人122名,涉案金額合計61億元。記者9月15日從江蘇省國家稅務局稽查局獲悉,在此次剛剛收網(wǎng)行動中,僅江蘇省就涉及5起案件,數(shù)額最大的一起是揚州某物資貿(mào)易有限公司騙稅案。
　　據(jù)介紹,2012年10月至12月,以犯罪嫌疑人吳某某、許某某為首的30余人犯罪團伙分工明確、結伙作案,通過借用他人身份資料在江蘇高郵、泗洪等地注冊揚州某物資貿(mào)易有限公司、高郵市某物資貿(mào)易有限公司等7家空殼商貿(mào)公司,以虛假海關完稅憑證為進項抵扣,在無實際貨物及其他應稅勞務情況下,收取3%至7.1%的開票手續(xù)費,通過郭某某等多位中間人,大肆向廣東、湖南、湖北、江西、上海、黑龍江等全國14個省、直轄市的企業(yè)虛開增值稅專用發(fā)票7073份,價稅合計8億元,稅額1.16億元。同時以湖南大成科技有限公司為主的受票企業(yè)又向深圳市某國際貨運代理有限公司虛開增值稅專用發(fā)票,繼而由該貨運代理有限公司勾結報關行、地下錢莊,進行虛假出口,騙取出口退稅1.32億元。
　　此外,另一起比較典型的騙稅案是徐州“6·20”案。2011年3月至2013年2月期間,徐州某紡織品貿(mào)易有限公司采取假報出口的欺騙手段,偽造27份海運提單,通過烏魯木齊、寧波等5個關區(qū),假報出口234萬美元,騙取出口退稅額238萬元；從上游山東、寧波、天津、大連等地33戶企業(yè)虛開增值稅專用發(fā)票2465份,金額35424萬元、稅額6022萬元。
　　據(jù)了解,2011年至2013年,國家稅務總局已連續(xù)3年將部分出口企業(yè)辦理的出口退稅作為指令性稅收專項檢查進行部署,并與公安部、海關總署建立了打擊騙稅部際協(xié)調(diào)機制。三部門連續(xù)兩年聯(lián)合部署打擊騙稅違法犯罪專項行動。據(jù)統(tǒng)計,2011年至2013年上半年,全國共檢查出口企業(yè)1.96萬戶,通過追回被騙退稅、不予辦理退稅等直接為國家挽回稅收損失近60億元。這期間查辦了一批騙稅重大案件,如深圳“閃電一號”(騙稅3.35億元)、深圳“7·18”(騙稅1.8億元)等騙稅案,抓捕起訴騙稅嫌疑人206名,有力地打擊和震懾了騙稅分子。
　　資料顯示,直銷銀行,是互聯(lián)網(wǎng)時代應運而生的一種新型銀行運作模式,這一經(jīng)營模式下,銀行沒有營業(yè)網(wǎng)點,不發(fā)放實體銀行卡,客戶主要通過電腦、電子郵件、手機、電話等遠程渠道獲取銀行產(chǎn)品和服務,因沒有網(wǎng)點經(jīng)營費用,直銷銀行可以為客戶提供更有競爭力的存貸款價格及更低的手續(xù)費率。