自由貿(mào)易區(qū)發(fā)展與金融服務(wù)功能開發(fā)研究
2008-11-24 13:17:00 來源：現(xiàn)代物流報(bào) 編輯：56885 關(guān)注度：摘要：... ...
□王軍鋒 李書彥 王宏斌
離岸金融業(yè)務(wù)又稱 “境外貨幣交易”。主要是以非居民為業(yè)務(wù)對(duì)象，經(jīng)營(yíng)境外各種可自由兌換貨幣的金融活動(dòng)。離岸金融業(yè)務(wù)由于基本上不受所在國(guó)國(guó)內(nèi)金融法規(guī)的約束，開辦離岸金融業(yè)務(wù)的銀行在本國(guó)地域上注冊(cè)成立而又不受本國(guó)金融法規(guī)的約束，故又被視為不在本國(guó)境內(nèi)，所以被稱為離岸銀行，離岸銀行所從事的業(yè)務(wù)被稱為離岸金融業(yè)務(wù)。它不同于傳統(tǒng)的國(guó)際金融市場(chǎng)，具有交易主體非居民性、交易貨幣境外性、利率體系獨(dú)特性、融資規(guī)模龐大性、交易業(yè)務(wù)便利性、管理環(huán)境寬松性等顯著特點(diǎn)。寧波作為長(zhǎng)三角南翼的經(jīng)濟(jì)中心，如何以梅山保稅港區(qū)為平臺(tái)，利用自身的優(yōu)越條件，積極發(fā)展離岸金融業(yè)務(wù)，已是一個(gè)迫在眉睫的重要課題。
一、寧波梅山保稅港區(qū)發(fā)展離岸金融業(yè)務(wù)的必要性
1．積極發(fā)展離岸金融業(yè)務(wù)進(jìn)而設(shè)立梅山島離岸區(qū)，對(duì)于提升上海國(guó)際金融中心功能有著重要的戰(zhàn)略意義。
目前我國(guó)尚不具備發(fā)展離岸金融市場(chǎng)的法律和政策環(huán)境。盡管我國(guó)先后批準(zhǔn)深圳、上海和天津的一些金融機(jī)構(gòu)開展離岸金融業(yè)務(wù)，但是這些零星的局限性的業(yè)務(wù)距離形成真正的離岸金融中心還有很大差距。同時(shí)，考慮到上海在我國(guó)經(jīng)濟(jì)中的重要地位和金融風(fēng)險(xiǎn)的復(fù)雜性，完全放開在上海大力發(fā)展離岸金融業(yè)務(wù)，進(jìn)而形成離岸金融中心也不太現(xiàn)實(shí)。因此，選擇一個(gè)規(guī)模較小、最好能夠封閉管理的地區(qū)大力發(fā)展離岸金融業(yè)務(wù)，并最終形成上海國(guó)際金融中心的離岸金融功能區(qū)，是目前最好的選擇。通過積極發(fā)展離岸金融進(jìn)而設(shè)立梅山島離岸區(qū)，對(duì)于提升上海國(guó)際金融中心功能，增強(qiáng)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力有著重要的推動(dòng)作用。
2．發(fā)展離岸金融業(yè)務(wù)是拓展保稅港區(qū)功能整合，向自由貿(mào)易港區(qū)過渡的重要路徑。
保稅港區(qū)是國(guó)家實(shí)施自由貿(mào)易區(qū)戰(zhàn)略的先行區(qū)，未來必然向自由貿(mào)易港區(qū)邁進(jìn)。從國(guó)際慣例來看，世界上大多數(shù)自由貿(mào)易港區(qū)除了采取通行的自由經(jīng)濟(jì)化、便利化的監(jiān)管、適宜的行政管理體制和經(jīng)營(yíng)管理、優(yōu)惠的稅收和外匯政策之外，還通常采取與之相適應(yīng)的離岸金融業(yè)務(wù)，使港區(qū)的發(fā)展與發(fā)達(dá)的國(guó)際離岸金融市場(chǎng)緊密相關(guān)。因此，寧波梅山保稅港區(qū)不能僅局限于做一個(gè)保稅港區(qū)，應(yīng)積極探索自由貿(mào)易港區(qū)的通行做法，實(shí)現(xiàn)向自由港的跨越。而實(shí)現(xiàn)這樣的跨越，開展離岸金融業(yè)務(wù)進(jìn)而形成離岸金融市場(chǎng)，是梅山保稅港區(qū)必不可少的一個(gè)環(huán)節(jié)。
3．離岸金融市場(chǎng)有利于提升寧波金融業(yè)層次，加快國(guó)際化港口城市建設(shè)進(jìn)程，促進(jìn)寧波開放型經(jīng)濟(jì)向更高層次發(fā)展。
寧波作為我國(guó)首批對(duì)外開放的沿海城市之一，經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅速，港口物流及國(guó)際貿(mào)易發(fā)展迅速，外貿(mào)占國(guó)民經(jīng)濟(jì)的比重較高。寧波梅山保稅港區(qū)獲批對(duì)于寧波港打造國(guó)家重要的區(qū)域性資源配置中心，提升港口物流發(fā)展水平有著重要的意義。作為重要的外貿(mào)口岸，寧波必須不斷擴(kuò)大金融業(yè)開放，提高金融業(yè)的國(guó)際化程度，使金融業(yè)逐步與國(guó)際金融市場(chǎng)接軌。開辦離岸金融業(yè)務(wù)，建設(shè)離岸金融市場(chǎng)，不僅為寧波開拓了一條與國(guó)際金融市場(chǎng)接軌的重要通道，而且進(jìn)一步拓寬了貨幣市場(chǎng)空間，健全了市場(chǎng)構(gòu)架，增強(qiáng)了寧波金融市場(chǎng)的功能輻射，有助于寧波長(zhǎng)三角南翼經(jīng)濟(jì)中心城市的建設(shè)。
二、寧波梅山保稅港區(qū)發(fā)展離岸金融業(yè)務(wù)的可行性
1．梅山島具有建設(shè)離岸金融中心良好的地理?xiàng)l件。
世界上傳統(tǒng)的 “離岸金融區(qū)”多設(shè)在海島上。例如英屬維京群島、巴哈馬、毛里求斯、科可群島、開曼群島、百慕大、西薩摩亞、巴拿馬共和國(guó)、賽舌爾群島、紐埃島等。梅山島處于寧波-舟山港的核心區(qū)域，北靠北侖主港區(qū)，南連舟山諸島，西接象山港，區(qū)位條件優(yōu)越，是設(shè)立保稅港區(qū)的天然良址。
2．梅山保稅港區(qū)實(shí)行 “境內(nèi)關(guān)外”管理模式，建立 “政策疊加”離岸金融市場(chǎng)的特殊優(yōu)勢(shì)。
寧波梅山保稅港區(qū)是經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的首家綜合功能性特殊經(jīng)濟(jì)區(qū)，建立離岸中心試點(diǎn)的條件比較成熟。首先是政策疊加。梅山保稅港區(qū)是在海關(guān)監(jiān)管下享受國(guó)家特殊優(yōu)惠政策的綜合性對(duì)外開放區(qū)域，具有 “境內(nèi)關(guān)外”優(yōu)勢(shì)。特別是其自由貿(mào)易區(qū)屬性使得按照國(guó)際慣例運(yùn)作離岸金融市場(chǎng)成為可能。其次是隔離優(yōu)勢(shì)。梅山保稅港區(qū)作為全封閉區(qū)域可有效保證分離型離岸金融市場(chǎng)的建設(shè)。第三是監(jiān)管優(yōu)勢(shì)。梅山保稅港區(qū)內(nèi)具備完善的海關(guān)銀行監(jiān)管體系，可有效保證離岸金融業(yè)務(wù)的健康、有序發(fā)展。四是客戶優(yōu)勢(shì)。寧波是我國(guó)對(duì)外開放的重要港口城市，進(jìn)出口貿(mào)易發(fā)達(dá)，國(guó)家已經(jīng)先后在寧波設(shè)立了保稅區(qū)、保稅物流園區(qū)、出口加工區(qū)、保稅港區(qū)等特殊經(jīng)濟(jì)區(qū)，具有離岸貿(mào)易的發(fā)展的堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，為離岸金融業(yè)務(wù)提供了重要的市場(chǎng)。
三、寧波梅山保稅港區(qū)發(fā)展離岸金融業(yè)務(wù)的策略
1.近期應(yīng)積極申請(qǐng)爭(zhēng)取梅山保稅港區(qū)成為離岸金融業(yè)務(wù)試點(diǎn)。
從長(zhǎng)期來看，梅山島應(yīng)定位于上海國(guó)際金融中心的離岸功能區(qū)。但是在目前，在區(qū)域協(xié)調(diào)尚未達(dá)成共識(shí)之時(shí)，寧波應(yīng)以梅山保稅港區(qū)獲批為契機(jī)，抓住機(jī)遇，積極論證并向國(guó)家申請(qǐng)，爭(zhēng)取使梅山保稅港區(qū)成為我國(guó)離岸金融業(yè)務(wù)試點(diǎn)區(qū)域，通過積累離岸金融業(yè)務(wù)的經(jīng)驗(yàn)，一旦時(shí)機(jī)成熟，爭(zhēng)取納入國(guó)家發(fā)展規(guī)劃，建設(shè)成為上海國(guó)際金融中心的離岸功能區(qū)。
2.加快金融產(chǎn)業(yè)配套，營(yíng)造促進(jìn)離岸金融業(yè)務(wù)發(fā)展的宏觀環(huán)境。
寧波市應(yīng)參照國(guó)家對(duì)梅山保稅港區(qū)規(guī)劃的批復(fù)意見，抓緊制定相應(yīng)的政策，營(yíng)造促進(jìn)離岸金融業(yè)務(wù)發(fā)展的宏觀環(huán)境。首先是稅收優(yōu)惠政策。以稅收促進(jìn)離岸金融業(yè)務(wù)的發(fā)展是世界各國(guó)所采取的通行政策。在梅山保稅港區(qū)開辦離岸金融業(yè)務(wù)，一方面，要保證 “離岸”銀行業(yè)務(wù)的稅率低于“在岸”銀行業(yè)務(wù)的稅率；另一方面，更要保證離岸銀行業(yè)務(wù)的稅賦至少不高于周邊國(guó)家和地區(qū)離岸金融市場(chǎng)的稅賦。這是發(fā)展離岸金融業(yè)務(wù)所必須具備的基本條件。其次是實(shí)行寬松的離岸金融業(yè)務(wù)外匯管理政策。
3.培育市場(chǎng)主體，吸引和鼓勵(lì)中外各大銀行落戶保稅港區(qū)開展業(yè)務(wù)。
因?yàn)殡x岸金融市場(chǎng)主要是銀行間市場(chǎng)，80%以上的業(yè)務(wù)是銀行間同業(yè)往來，尤其是發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)的同業(yè)銀行在全球各大離岸金融市場(chǎng)設(shè)立分機(jī)構(gòu)，從事離岸業(yè)務(wù)。由此可見，梅山保稅港區(qū)離岸金融市場(chǎng)創(chuàng)建發(fā)展，離不開中外符合準(zhǔn)入條件的同業(yè)銀行的積極參與。因此，梅山保稅港區(qū)應(yīng)千方百計(jì)吸引和鼓勵(lì)中外大銀行前來加盟，尤其應(yīng)想方設(shè)法吸引海外各大國(guó)際銀行及跨國(guó)金融財(cái)團(tuán)加入。此外，還應(yīng)積極吸引非銀行金融機(jī)構(gòu)的加盟來促進(jìn)離岸金融市場(chǎng)的健康發(fā)展。
